Saison fiscale de l'UE : le vocabulaire nécessaire pour déclarer vos impôts
Saison fiscale de l’UE : le vocabulaire nécessaire pour déclarer vos impôts
Avril en Europe signifie une chose pour les expatriés : les impôts. Que vous soyez en Allemagne à vous battre avec ELSTER, en France à naviguer sur impots.gouv.fr, ou en Espagne à batailler avec l’AEAT, vous êtes confrontés à des documents que vous pouvez à peine lire dans votre propre langue, encore moins dans une langue étrangère.
Voici le guide de vocabulaire que personne ne vous donne à votre arrivée.
Vocabulaire Fiscal Universel
Avant de plonger dans les termes spécifiques à chaque pays, voici des concepts qui apparaissent partout :
| Anglais | Allemand | Français | Espagnol | Italien |
|---|---|---|---|---|
| Tax declaration | Steuererklärung | Déclaration d’impôts | Declaración de la renta | Dichiarazione dei redditi |
| Income | Einkommen | Revenu | Ingresos | Reddito |
| Deduction | Abzug | Déduction | Deducción | Deduzione |
| Tax bracket | Steuerklasse | Tranche d’imposition | Tramo | Scaglione |
| Refund | Rückerstattung | Remboursement | Devolución | Rimborso |
| Tax ID | Steuer-ID | Numéro fiscal | NIF | Codice fiscale |
| Deadline | Frist | Date limite | Plazo | Scadenza |
| Annual income | Jahreseinkommen | Revenu annuel | Renta anual | Reddito annuo |
Allemagne : Vocabulaire de la Steuererklärung
Les formulaires d’impôts allemands sont légendaires pour leur complexité.
Termes clés
| Allemand | Anglais | Notes |
|---|---|---|
| das Finanzamt | tax office | Votre bureau local |
| die Steuernummer | tax number | Différent du Steuer-ID |
| die Steuer-ID | tax ID | Identifiant personnel à vie |
| die Lohnsteuer | income tax (on wages) | Prélevé par l’employeur |
| die Einkommensteuer | income tax (general) | Couvre tous les revenus |
| der Steuerbescheid | tax assessment | La réponse du Finanzamt |
Le Système ELSTER
ELSTER est le système de déclaration d’impôts en ligne de l’Allemagne. Vocabulaire que vous rencontrerez :
| Allemand | Anglais |
|---|---|
| Elster-Zertifikat | ELSTER certificate (digital signature) |
| Mein ELSTER | My ELSTER (the portal) |
| Übermittlung | Transmission |
| Vorausgefüllte Steuererklärung | Pre-filled tax return |
Sections Courantes des Formulaires
| Allemand | Anglais | Qu’est-ce que c’est ? |
|---|---|---|
| Anlage N | Appendix N | Revenus d’emploi |
| Arbeitsmittel | Work equipment | Coûts de bureau à domicile déductibles |
| Werbungskosten | Advertising costs | Déductions liées au travail (nom trompeur) |
| Sonderausgaben | Special expenses | Assurances, dons |
| außergewöhnliche Belastungen | Extraordinary burdens | Coûts médicaux, handicap |
Phrases Utiles
“Ich muss meine Steuererklärung bis zum 31. Juli abgeben.” Je dois soumettre ma déclaration d’impôts avant le 31 juillet.
“Mir steht eine Rückerstattung zu.” J’ai droit à un remboursement.
“Ich brauche einen Steuerberater.” J’ai besoin d’un conseiller fiscal.
France : Déclaration d’Impôts
La France est axée sur le numérique depuis des années. Voici ce que vous verrez :
Termes clés
| Français | Anglais | Notes |
|---|---|---|
| les impôts | taxes | Terme général |
| le fisc | tax authority | Terme informel |
| la déclaration | tax return | ”Faire sa déclaration” |
| le foyer fiscal | tax household | Unité familiale à des fins fiscales |
| le revenu imposable | taxable income | Après déductions |
| le prélèvement à la source | withholding tax | Introduit en 2019 |
Vocabulaire du Système en Ligne
| Français | Anglais |
|---|---|
| espace particulier | personal account area |
| numéro fiscal | tax number |
| déclaration en ligne | online filing |
| avis d’imposition | tax notice |
| tranche marginale | marginal tax bracket |
Déductions et Crédits
| Français | Anglais |
|---|---|
| les charges déductibles | deductible expenses |
| le crédit d’impôt | tax credit |
| les frais réels | actual expenses (vs flat deduction) |
| les dons | donations |
| la CSG/CRDS | social contributions |
Phrases Utiles
“J’ai reçu mon avis d’imposition.” I received my tax notice.
“Je souhaite opter pour les frais réels.” I want to choose actual expenses.
“Mon taux de prélèvement est trop élevé.” My withholding rate is too high.
Espagne : Declaración de la Renta
L’AEAT espagnole fait de la saison des impôts un événement annuel.
Termes clés
| Espagnol | Anglais | Notes |
|---|---|---|
| la renta | income (for tax) | “Declaración de la renta” |
| la Agencia Tributaria | Tax Agency | AEAT |
| el IRPF | income tax | Impuesto sobre la Renta |
| el NIF | tax ID | Número de Identificación Fiscal |
| el borrador | draft | Retour pré-rempli |
| la campaña de renta | tax season | Période de déclaration annuelle |
Vocabulaire des Formulaires
| Espagnol | Anglais |
|---|---|
| rendimientos del trabajo | employment income |
| rendimientos del capital | capital gains |
| deducciones | deductions |
| retenciones | withholdings |
| cuota líquida | final tax owed |
| devolución | refund |
Le Borrador
L’Espagne pré-remplit votre déclaration (el borrador). Vous pouvez :
- Confirmar el borrador — Accepter le brouillon
- Modificar el borrador — Apporter des modifications
- Descargar — Télécharger
Phrases Utiles
“Me sale a devolver.” I’m due a refund.
“Me sale a pagar.” I owe taxes.
“¿Cuándo abre la campaña de la renta?” When does tax season open?
Italie : Dichiarazione dei Redditi
Le système italien implique plusieurs types de formulaires.
Termes clés
| Italien | Anglais | Notes |
|---|---|---|
| le tasse | taxes | Terme général |
| il fisco | tax authority | Informel |
| il codice fiscale | tax code | Identifiant personnel |
| il 730 | Form 730 | Pour les employés |
| il modello Redditi | Income model | Cas plus complexes |
| lo SPID | digital identity | Requis pour les services en ligne |
Vocabulaire du Formulaire 730
| Italien | Anglais |
|---|---|
| redditi da lavoro dipendente | employment income |
| oneri deducibili | deductible expenses |
| detrazioni | tax credits |
| conguaglio | adjustment (refund/payment) |
| sostituto d’imposta | withholding agent (employer) |
Phrases Utiles
“Devo fare il 730.” I need to file the 730.
“Mi serve un CAF.” I need a tax assistance center.
“Ho diritto a una detrazione.” I’m entitled to a deduction.
Complexité Transfrontalière
Si vous gagnez des revenus dans plusieurs pays :
| Terme | Ce que cela signifie |
|---|---|
| Double taxation agreement | Traité pour éviter de payer deux fois |
| Tax residence | Quel pays vous impose |
| Foreign tax credit | Crédit pour les impôts payés ailleurs |
| Certificate of residence | Preuve de votre domicile fiscal |
Obtenez de l’aide professionnelle pour les situations transfrontalières. Le vocabulaire seul ne vous sauvera pas.
Conseils Généraux
- Obtenez votre identifiant fiscal rapidement : Steuer-ID, NIF, Codice Fiscale — obtenez-le avant d’en avoir besoin
- Utilisez les sites officiels : Chaque pays a un portail en ligne. Apprenez l’interface dans votre langue cible
- Les déclarations pré-remplies sont courantes : La France, l’Espagne, l’Italie, l’Allemagne en proposent toutes
- Conservez les documents : “Belege” (DE), “justificatifs” (FR), “justificantes” (ES) — les reçus sont importants
- Respectez les délais : “Frist” (DE), “date limite” (FR), “plazo” (ES), “scadenza” (IT)
Lisez les actualités fiscales dans votre langue avant avril.
LearnWith.News couvre l’actualité économique et fiscale tout au long de l’année, développant progressivement votre vocabulaire fiscal.